Begriffe zur Finanzierung im Unternehmen

Geldfragen beim Wirtschaften als Unternehmen

Selbstverständlich spielt das Geld eine große Rolle, wenn man die Situation eines Unternehmens betrachtet. Das gilt in der Gründungsphase genauso, wenn eine Geschäftsidee zu laufen beginnen soll wie auch im normalen Betrieb Jahre später, doch ist das Schlagwort Finanzierung ein so umfangreiches, dass es sich nicht mit dem Kassastand oder dem Kontostand am Bankkonto erledigt hat.

Finanzierung im Unternehmen

Der Finanzbedarf ist ein erstes zentrales Stichwort und ist völlig unterschiedlich in der Bewertung. Wenn man produzieren will, braucht es eine Fabrik, Maschinen und Personal, das damit umgehen kann. Wenn man als Grafiker arbeiten will, kann ein Arbeitsraum samt Computer bereits ausreichen. Beides führt zu Unternehmen, beides hat mit Finanzierung zu tun, doch die Anforderungen könnten unterschiedlicher gar nicht sein, als mit diesen beiden Beispielen aufgezeigt.

Weiß man, welche Geldsummen benötigt werden, gilt es zu prüfen, ob man das Geld zur Verfügung hat. Zumeist ist das nicht der Fall, vor allem nicht in der Gründungsphase und dann kennt man auch nicht den möglichen Umsatz, die Reaktion der Konkurrenz und die Veränderungen am Markt. Ein schon bestehendes Unternehmen hat es leichter, weil man mit den aktuellen Daten arbeiten kann. Aber auch die Erweiterung der Geschäftsidee fußt auf unterschiedlichen Überlegungen und Strategien, ohne die genauen Zahlen und Erfolgsaussichten zu kennen. Wie also das Geld beschaffen - ist der Umsatz groß genug oder braucht es Finanzierung von außen? Gibt es Gönner oder wird es doch ein Kredit?

Solche Fragen gibt es in vielfacher Art und Weise rund um das Thema Geld und Finanzierung und betrifft nicht nur mögliche Kreditformen, sondern auch den Haushaltsplan und das Bestreben nach einer Verbesserung der Wirtschaftslage oder vielleicht auch der Ausweitung des bisherigen Erfolgs.

Begriffe zur Unternehmensfinanzierung

Außenfinanzierung
Gelder fließen von außen in das Unternehmen. Das können Kredite der Bank, Gelder durch Crowdfunding oder Schulden bei den Lieferanten sein.

Businessplan
Aufstellung der Geschäftsidee, ihrer Durchführung, Organisation sowie der Finanzierung. Will man Geld von Investoren und/oder Banken haben, ist ein realistischer Businessplan für die Geschäftsidee eine wesentliche Voraussetzung. Das gilt auch für Unternehmen, die schon lange tätig sind und nun neues Geld brauchen.

Dieser Businessplan ist so wie die Buchhaltung ein wichtiges Werkzeug im Unternehmen, um zu überprüfen, ob die eigenen Pläne und Vorstellungen zutreffen und wo es Veränderungen gab. Man kann die alten Zahlen hinterfragen und für aktuelle Aufstellungen neu überarbeiten, um keine Überraschungen zu erleben.

Crowdfunding
Nicht jedes Unternehmen bekommt Geld von der Bank und daher entstand eine andere Lösung, nämlich externe Gelder (=Fremdfinanzierung) durch viele kleine Beträge. Es gibt verschiedene Formen, denn soziale Organisationen oder auch Museen nutzen diese Methode, um über Spenden Geld zu sammeln und Projekte umzusetzen. Dabei wird für die Geldgeber der Nutzen erreicht, dass das Projekt möglich wurde.

Anders ist es bei Unternehmen, die für ihre Gründung Geld brauchen und jeder Einzahler wird zum Investor mit seinem Betrag. Ziel ist es einerseits, dass das Unternehmen starten und erfolgreich wirtschaften kann und andererseits, dass man mit seiner kleinen Beteiligung einen Profit einfahren kann.

Eigenfinanzierung
Geld wird innerhalb des Unternehmens generiert, wobei es zwei Arten gibt.

• interne Eigenfinanzierung: Besitzer/Mitbesitzer steuern Geld bei
• externe Eigenfinanzierung: neues Geld durch den Verkauf junger Aktien

Factoring
Hat man Forderungen gegenüber seiner Kundschaft, kann man diese mittels Factoring abtreten. Das bedeutet, dass die Agentur, die diese Dienstleistung anbietet, sofort das Geld abzüglich Provision zur Verfügung stellt und man muss nicht mehr auf das Geld vom Kunden warten. Dabei gibt es verschiedene Formen, ob der Kunde davon informiert wird oder nicht. Vorteil ist, dass man sofort mit dem Geld arbeiten kann, ein Nachteil kann sein, dass das Vertrauen der Kundschaft darunter leidet, wenn sie es denn weiß.

Finanzplan
Aufstellung der Finanzierung im Unternehmen, wobei festgehalten wird,

• wie viel Geld benötigt wird,
• wie die Liquidität sichergestellt werden kann und
• welche Finanzierungsart die beste Variante sein könnte

Sinn macht der Finanzplan aber nur dann, wenn man sämtliche Zahlungen und Zahlungsströme berücksichtigt werden.

Fremdfinanzierung
Das Geld wird außerhalb des Unternehmens organisiert, womit auch die Außenfinanzierung als Begriff gültig ist. Die Bank gewährt den Kredit, ein Investor steuert Geld zum Unternehmen bei oder ein Lieferant bringt Ware vorbei, die noch nicht bezahlt ist. Die Art der Finanzierung ist damit nicht geklärt, denn der Lieferant erwartet bald das Geld, beim Kredit kann es eine vieljährige Schuld sein, die nur langsam abgebaut wird.

Gewinn
Der Gewinn ist das eigentliche Ziel des Wirtschaftens und ist erreicht, wenn die Einnahmen höher sind als die Ausgaben. Die Gewinnermittlung in der Buchhaltung setzt dabei die Erträge (Umsätze, Provisionen) mit den Aufwänden (Kosten) gegenüber. Sind die Kosten höher, dann ist ein Verlust eingefahren worden, was in Zeiten der Gründung oder Investition für Erweiterungen durchaus auch erwartbar sein kann.

Innenfinanzierung
Die nötigen Schritte und Projekte können durch Gelder innerhalb des Unternehmens finanziert werden. Erzielt man einen hohen Gewinn, dann kann dieser für Einkäufe und Erweiterungen genutzt werden. Die Abschreibung kann man hier auch nennen, denn sie wird als Kostenfaktor in der Buchhaltung eingesetzt, aber es gibt tatsächlich aktuell keine Ausgaben.

Investor und Investitionskapital
Ein Investor hat Geld und ist interessiert, dieses in Projekte und neue Unternehmen einzubringen, um langfristig davon zu profitieren. Dabei kann es sich um eine Einzelperson handeln, die wirklich viel Geld zur Verfügung hat, aber es ist auch ein Unternehmen denkbar, das in neue Unternehmen oder in kleinere Unternehmen investieren möchte. Da man das Geld nicht herschenken möchte, wird genau geprüft, welche Geschäftsidee funktionieren könnte. Eine Forderung ist daher ein Businessplan, um sich ein genaues Bild von den Betreibern und deren Idee zu machen. Auch schon lange existierende Unternehmen können interessant sein, wenn sie sich erweitern wollen und dafür Geld brauchen. Das zur Verfügung gestellte Geld wird als Investitionskapital bezeichnet.

Aber es geht auch anders, denn durch die Crowdfinanzierung können private Personen mit kleinen Beträgen ebenfalls eine Rolle einnehmen, die man bisher nur vom Investor mit großen Geldbeträgen kannte.

Kapitalplan
Aufstellung der nötigen Gelder, was besonders bei einer Gründung relevant sein kann. Der Kapitalplan hat dabei aber ähnliche Aufgaben wie der Finanzplan, weshalb beide Begriffe gerne vermischt werden. Ein zusammengetragener Kapitalplan ist auch häufig Teil des Businessplans und zeigt Investoren, Banken und anderen Geldgebern, wie viel Geld man benötigen wird und wie es aufgestellt werden soll.

Leasing
Was beim Auto begann, wurde zu einer regelmäßigen Finanzoption - das Leasing. Statt sich ein Auto zu kaufen, kann man es per Leasing nutzen und braucht damit weniger Geld. Für Unternehmen gibt es viele neue Varianten, was beim Leasen einer ganzen Computeranlage beginnt und über die Möblierung bis zu Maschinen oder Personal reichen kann.

Rating
Das Rating ist ein Prozess zur Absicherung von zur Verfügung gestellten Geldern, der von Ratingagenturen durchgeführt wird. Besonders häufig hört man in den Wirtschaftsnachrichten vom Rating ganzer Nationen, die bei Zahlungsschwierigkeiten abgestuft werden. Je niedriger die Einstufung, umso größer ist das Risiko, dass man das Geld für einen Kredit nicht mehr zurückbekommt. Gleiches gilt für Investoren, die in Unternehmen ihr Geld einsetzen.

Mit dem Rating werden Staaten und ihr Budget ebenso überprüft wie auch Unternehmen oder öffentliche Rechtsträger. Damit gibt es vom Bundeshaushalt über große Aktiengesellschaften bis zur Sozialversicherung verschiedenste Überprüfungen, wie es um die Finanzierung bestellt ist und wie groß das Risiko eines Ausfalls ist, wenn man Geld zur Verfügung gestellt hat.

Risikokapital
So wird Geld bezeichnet, das man in andere Unternehmen investiert, um langfristig davon zu profitieren (siehe Investor und Investitionskapital). Es handelt sich um Risikokapital, weil man nicht wissen kann, wie gut eine Geschäftsidee läuft oder wie erfolgreich das Unternehmen generell sein wird.